Comptes virtuels / Virtual Accounts

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Définition

Un compte virtuel est une référence numérotée qui peut être utilisée pour les encaissements et/ou les paiements. Il a été mis en place pour que les entreprises puissent notamment gagner du temps dans leur rapprochement bancaire.
Cette référence se structure comme un IBAN classique avec un numéro de guichet dédié. Cette référence est appelée VIBAN (Virtual International Bank Account Number).

Intérêts de la mise en place des comptes virtuels

1.    La mise en place de comptes virtuels favorise la réconciliation des clients Entreprises. Détaillons cette mise en place :

  1. La banque génère des VIBAN rattachés à un seul compte réel
  2. Le client alloue et transmet un VIBAN à chacun de ses propres clients 
    Ex. : client 1 reçoit le VIBAN 1, Client 2, le VIBAN 2
  3. Le client du client adresse son paiement en indiquant le VIBAN, comme compte à créditer
  4. La banque exécute les paiements qui sont comptabilisés sur le compte réel du client. Le relevé de compte est produit avec le VIBAN
  5. Le relevé de compte est intégré dans l'ERP du client, avec le VIBAN utilisé, comme clé de rapprochement, ce qui facilite la réconciliation bancaire.

2.    La mise en place de comptes virtuels facilite également la rationalisation de la structure des comptes des clients Entreprise. Voyons de plus près cette mise en place :

  1. La banque génère des VIBAN rattachés à un seul compte réel.
  2. Le client alloue un VIBAN par entité (ex. : Entité 1 à Paris reçoit le VIBAN 1, l'entité 2 de Marseille reçoit le VIBAN2). On a ainsi moins de comptes réels puisque chaque entité (Paris et Marseille) ne dispose plus d'un compte réel, mais d'un VIBAN, lui-même rattaché à un compte réel.
  3.  Le client transmet un VIBAN à chacun de ses propres clients.
  4. Les clients du client adressent leurs paiements en indiquant le VIBAN, comme compte à créditer.
  5.  La banque exécute les paiements qui sont comptabilisés sur le compte réel du client. Le relevé de compte est produit avec le VIBAN
  6. Le relevé de compte est intégré dans l'ERP du client, avec le VIBAN utilisé comme clé de rapprochement.