Supply chain finance

Les acheteurs et les fournisseurs d'une chaîne d'approvisionnement ont des intérêts financiers concurrents. L'acheteur veut payer le plus tard possible et le fournisseur veut être payé le plus tôt possible. Le financement de la chaîne d'approvisionnement ou supply chain finance cherche à concilier ces intérêts contradictoires, en fournissant une gamme de solutions de financement et d'atténuation des risques conçues pour optimiser le fonds de roulement et la liquidité dans les chaînes d'approvisionnement nationales et internationales. Certains produits sont fournis directement aux fournisseurs, d'autres par l'intermédiaire des acheteurs. On retrouve des solutions courantes : les prêts, le financement des commandes d'achat, l'affacturage et l'escompte des factures.

Exemple de supply chain financing via escompte de factures

1    La banque effectue le KYC (Know Your Customer) du vendeur et de l’acheteur.
2    L’acheteur envoie son ordre d’achat et le vendeur livre les biens et envoi la facture avec par exemple un paiement à 60 jours fin de mois.
3    L’acheteur valide la facture et la transmet à la banque.
4    La banque propose au vendeur le paiement anticipé de la facture (par exemple pour 80 % du montant total moins les frais) afin de lui permettre de réduite ses délais de règlement et de mieux gérer ses besoins en fonds de roulement.
5    Soixante jours plus tard, lors du règlement final, la banque verse alors les 20 % restant de la facture (moins les frais convenus).