Gestion de la liquidité / Liquidity management
Définition
L'objectif de la gestion des liquidités (Liquidity Management en anglais) est de s'assurer que l'entreprise dispose toujours de liquidités en cas de besoin. Ceci est réalisé en gérant les liquidités de l'entreprise aussi efficacement que possible, en particulier pour les entreprises qui opèrent dans plusieurs pays et de ce fait détiennent des comptes auprès de nombreuses banques différentes. La gestion des liquidités peut être ainsi particulièrement complexe et une gestion efficace de la liquidité bancaire consiste à utiliser un processus centralisé pour obtenir une visibilité complète sur la liquidité de l'entreprise. L'efficacité, quant à elle, peut être atteinte en utilisant de nouvelles méthodes pour améliorer la connectivité avec les sources d'informations sur la trésorerie de l'entreprise.
Le complément du Treasury Management
Connexe au Liquidity Management se trouve le Treasury Management qui peut être interprété comme la planification, l'organisation et le contrôle de la détention des fonds, ou du fonds de roulement, d’une entreprise. Le but ultime de ces départements de la direction financière est de faire le meilleur usage possible des fonds, et de maintenir la liquidité de l'entreprise afin de réduire le coût global de l’obtention de fonds et d'atténuer les risques opérationnels et financiers. Ces activités couvrent donc :
- la gestion du fonds de roulement ;
- la gestion des devises ;
- la gestion des risques financiers.
En termes simples, c’est la gestion de toutes les affaires financières de l'entreprise telles que la collecte de fonds auprès de diverses sources, la gestion des devises, les flux de trésorerie et diverses stratégies et procédures de financement.