Comment le virement SEPA Instantané change progressivement la donne pour les entreprises européennes

Alors que le tout premier système de paiements instantanés au monde, le système japonais Zengin, a été lancé il y a environ 50 ans, le sujet a commencé à retenir l'attention des entreprises il y a seulement une dizaine d’années. 

En 2022*, les initiatives telles que le UK Faster Payments, qui devrait bientôt bénéficier de la mise en œuvre de la nouvelle architecture de paiements du pays, FAST à Singapour, RTP aux États-Unis, UPI en Inde ou encore le virement SEPA instantané en Europe, ne sont que quelques-unes des nombreuses initiatives parmi les 64 systèmes de paiement en temps réel existants au monde. Le virement SEPA instantané quant à lui, se démarque particulièrement par la possibilité qu'il offre de faire des virements cross border au sein de la zone SEPA.

Stephanie Ekindjian, MD - Responsable de l’offre globale de cash Management chez Société Générale, commente : « Avec le virement SEPA instantané, toutes les caractéristiques sont communes à tous les pays de la zone SEPA), à l'exception des plafonds de paiement. Toutes les transactions doivent être traitées en moins de 10 secondes. Le virement SEPA instantané est disponible 24 heures sur 24, sept jours sur sept, tous les jours de l'année. Tous les participants au schéma SCT INST doivent être atteignables par toutes les banques de la zone SEPA, et la transaction ne peut pas être annulée une fois qu'elle a été exécutée.

Gagner en pertinence pour l'entreprise

L'écart entre les différents plafonds de paiement est surprenant pour les entreprises qui ont souvent à traiter des montants significatifs.

Lorsque le Conseil Européen des Paiements (European Payments Council) a lancé le virement SEPA instantané, initialement dirigé vers le secteur des particuliers, la limite n'était que de 15 000 €. Avec un plafond fixé à 15 000 €, le virement SEPA instantané était plus orienté à ses débuts vers le secteur des particuliers. Ce seuil, relativement bas, n'était pas des plus pertinents pour les entreprises lorsque le système a commencé à opérer en 2017. Il a, depuis lors, été relevé à 100 000 €.  
Au premier trimestre 2022, 11,48% des virements SEPA sont des virements SEPA instantanés et son taux d'adoption continue d'augmenter**. Il est possible d'imaginer ce que l'utilisation du virement SEPA instantané pourrait représenter si le plafond était abandonné, comme c'est actuellement le cas au Pays-Bas par exemple.

Sans plafond de paiement, pratiquement tous les virements aux Pays-Bas sont des paiements instantanés, remarque Stephanie Ekindjian. "Cependant, seulement environ un tiers des  virements fournisseurs sont effectués via des paiements instantanés, car des problèmes limitent encore son utilisation coté entreprises. Pour un trésorier aux Pays-Bas, par exemple, le virement sans limite n'est possible qu'à l'intérieur du pays. C'est forcément moins pratique pour beaucoup d'entreprises qui ont des fournisseurs en dehors des frontières.

La question du montant limite par opération n'est pas le seul obstacle à une plus grande adoption des virements SEPA instantanés en Europe. L'atteignabilité est un autre obstacle. Bien que cela s'améliore également progressivement - environ les deux tiers des prestataires de services de paiement européens sont désormais atteignables par virements SEPA instantanés - beaucoup reste à faire.

Pour une entreprise, l'enjeu ne réside pas uniquement dans des considérations techniques. De fait, les paiements instantanés offrent de nouvelles perspectives que les trésoriers pourront intégrer dans leurs réflexions sur les processus de paiement et les cas d'usage.

« Les entreprises ne peuvent pas décider de passer du virement SCT classique au virement SEPA Instantané du jour au lendemain, il faut l'inscrire dans une stratégie et des cas d'usage qui apportent de la valeur à l’entreprise et à ses propres clients, commente Stéphanie Ekindjian. l’enjeu est d’identifier ces cas d'usage."

Des résultats concrets
L'approche que va avoir une entreprise en matière de paiement instantané va dépendre d'éléments tels que son secteur d'activité ou son type de clientèle. Le secteur du commerce de détail est tout particulièrement prêt pour l’utilisation des paiements instantanés, avec par exemple, le cas d’usage du remboursement au consommateur final. 

Société Générale a travaillé avec Fintecture, dans la mise en place pour Auchan (acteur de la grande distribution), d'une solution de remboursement client par paiement instantané, explique Stéphanie Ekindjian.

"Si un client souhaite retourner un achat, il reviendra au point de vente avec son produit", dit-elle. S'il a payé par carte, le remboursement intervient généralement entre 24 et 48h. En revanche, grâce à notre solution, le vendeur n'a plus qu'à saisir le remboursement dans son système d'information. Le remboursement par paiement instantané est immédiatement déclenché via API.

Le secteur de l'assurance offre une autre illustration sur la manière dont les entreprises peuvent utiliser les paiements instantanés : comme un véritable service additionnel pour la plus grande satisfaction de leurs clients, ce qui peut représenter un avantage concurrentiel, comme le souligne Stéphanie Ekindjian.

« Toujours dans le secteur des assurances, coté assurés, les paiements instantanés seront perçus comme très avantageux. La personne qui attend ses indemnités peut en avoir besoin immédiatement, pas dans 24 ou 48 heures, c'est un bon argument à faire valoir dans les polices d'assurance ».

Obstacles et opportunités

Alors que les cas d'usage sont de plus en plus nombreux, il existe encore des obstacles à l'adoption du virement SEPA instantané auxquels les entreprises se heurtent. La limite de 100 000€ mentionnée précédemment et qui existe dans les pays de la zone SEPA est souvent bien trop basse pour certains virements de trésorerie. Et ce n'est pas tout. 

"Pour les transactions de plus grande envergure, comme la conclusion d'un accord de fusion-acquisition, les trésoriers aimeraient pouvoir transférer les fonds de manière instantanée ", poursuit Stéphanie Ekindjian.

"Ils réunissent les fonds nécessaires à l'opération quelques jours avant cette même opération afin de maximiser leur rendement. Ils ne voudront débloquer les fonds qu'au tout dernier moment, le jour de la transaction et être sûrs que les fonds seront crédités à la bonne personne et au bon moment. Ceci n'est pas encore faisable dans la plupart des pays européens.

Un autre défi auquel les trésoriers sont confrontés, et qui peut être surmonté grâce aux paiements instantanés, concerne le paiement des salaires. Pour le paiement des intérimaires par exemple, le trésorier peut avoir à gérer un ou plusieurs paiements de salaire dont les montants ne sont pas fixes chaque mois. 

S'ils ne veulent pas retarder le versement des salaires, ils disposent de peu de temps pour les ajuster et s'assurer que le bon montant sera versé. Avec les paiements instantanés, tout cela peut être calculé au tout dernier moment, ce qui permet de payer le montant exact, à temps.

« Nous travaillons avec beaucoup d'entreprises du secteur de l'intérim, témoigne Stéphanie Ekindjian. " Ce qui est intéressant d'observer pour ce type de cas, c'est qu'elles ne font pas de virement SEPA instantané unitaire mais envoient plutôt des "paiement de masse " (fichier contenant des lots de paiement)."

Le virement SEPA instantané est un projet majeur avec un impact significatif sur le plan informatique pour les entreprises mais aussi pour les banques. Avec ce projet, les banques sont confrontées à des défis opérationnels, techniques et organisationnels. Ce projet nécessite également un investissement interbancaire important pour les banques afin de collaborer avec les autorités de marché européennes et contribuer à l'harmonisation des normes, dont les entreprises pourront bénéficier avec un format européen harmonisé.

« Pour les banques, il est essentiel d'enrichir l'offre et de proposer de nouvelles fonctionnalités », commente Stéphanie Ekindjian. « Un paiement simplement instantané n'est pas suffisant. Nous devons proposer à nos clients des services et des fonctionnalités à valeur ajoutée et les proposer sur tous les canaux, qu'il s’agisse de canaux de télétransmission traditionnels, API ou web banking.

Les paiements instantanés dit « de masse » sont une fonctionnalité additionnelle majeure que les banques pourront choisir de proposer. En effet, par défaut, les banques comptabilisent de façon unitaire les écritures des paiements de masse sur les comptes clients, ce qui n'est pas idéal dans certain cas. « Pour des raisons de confidentialité, il est probable que le PDG ou le directeur financier ne souhaitent pas que leurs salaires soient restitués de manière individuelle », souligne Stéphanie Ekindjian. "Nous déployons ainsi progressivement une fonctionnalité de comptabilisation globale, pour permettre que le montant globale de la remise des salaires soit comptabilisé plutôt que le montant de chaque transaction."

Un autre domaine où les banques peuvent démontrer leur valeur ajoutée est lors du rejet d'un paiement instantané. Cela peut se produire pour des raisons de conformité, pour des raisons opérationnelles ou encore si la banque bénéficiaire n'est pas atteignable. "Nous déployons actuellement une nouvelle fonctionnalité pour être en mesure de « dégrader » le traitement d’un paiement instantané. Dans ce cas, et si le virement SEPA instantané est rejeté, il sera traité comme un virement SEPA classique", révèle Stéphanie Ekindjian. « Cela permet à la banque d'appeler le client et de lui demander de vérifier si la transaction est appropriée. La transaction sera traitée s'il ne s'agit pas d'une véritable fraude ».

En plus de proposer des options pour enrichir l'offre de paiement instantané, les banques regardent également plus loin avec la possibilité de différer la date d'exécution de ces virements. Bien que cela puisse sembler contradictoire avec le concept du paiement instantané, cela pourrait offrir aux entreprises dont la gestion est plus mature un autre moyen d'optimiser leur liquidité.

"Une entreprise très structurée, avec une configuration POBO/COBO, pourrait par exemple être intéressée par une gestion précise de tous ses paiements si elle peut anticiper avec précision ses futurs flux de trésorerie entrants à venir", suggère Stéphanie Ekindjian. Si un trésorier connaît à l'avance le montant des flux qu'il recevra à une certaine date, il peut optimiser sa liquidité, maximiser la rémunération du cash, et paramétrer les paiements instantanés sortants pour qu'ils soient exécutés à une date préalablement fixée

Quelques défis à court terme pour un gain à plus long terme

Lorsque la banque du bénéficiaire accepte un paiement instantané, celui-ci est généralement considéré comme irrévocable. Cette irrévocabilité, associée à une disponibilité 24 heures sur 24, 7 jours sur 7 et à la nature « temps réel » de la transaction, fait des paiements instantanés une cible de choix pour les cybers fraudeurs. Les paiements instantanés utilisent la même infrastructure et les mêmes types de contrôles que les paiements standards, mais des adaptations ont été faites pour intensifier les contrôles. La technologie joue ici un rôle clé.

"Nous utilisons la technologie du machine learning pour évaluer les transactions et nous aider à déterminer si elles sont correctes ou suspectes", explique Stéphanie Ekindjian.

Les contrôles sont effectués tout au long du parcours client. Si la transaction est déclenchée par le client à partir de son service de banque en ligne par exemple, le marchine learning va être utilisé pour surveiller la transaction dès la connexion et tout au long du traitement du paiement, de sa saisie à sa validation. Il déterminera, à chaque étape du paiement, si la transaction suit bien le comportement habituel du client. 

Stéphanie Ekindjian illustre avec des exemples les applications du machine learning "Si une entreprise a l'habitude de travailler avec certains pays seulement et que nous constatons une activité sur un nouveau compte dans un pays inhabituel ou qu'un paiement a été saisi à 2h du matin, un jour ouvré normal, nous considérerons qu'il s'agit d'activités inhabituelles ne correspondant pas aux habitudes du client », révèle-t-elle. " Dans ce cas, et sur une opération initiée via télétransmission, la transaction pourra être rejetée. S'agissant de banque en ligne, la fonctionnalité Virement SEPA instantanée pourra être désactivée. La bascule du Virement Sepa Instantané vers le virement SEPA classique donnant dans ce cas plus de temps pour vérifier la validité du paiement ».

Que le paiement soit un virement international, un virement SEPA classique ou un virement SEPA instantané, les types d'attaques les plus utilisés restent basés sur l'usurpation d'identité. Deux des méthodes les plus courantes aujourd'hui sont les fraudes aux faux fournisseurs et les fraudes aux faux présidents (PDG). L'erreur humaine étant le maillon faible de la fraude dans plus de 90 % des cas. Supposons par exemple que l'entreprise reçoive un e-mail d'un fournisseur demandant de payer une facture sur un compte différent de celui utilisé habituellement. L'erreur serait de réaliser l’opération sans vérification préalable de l'origine de la demande et de la validité du compte et de l’opération.

Si cette transaction est réalisée par paiement instantané, il est impossible de réagir après la validation de la transaction. Ainsi, la mise en place d'une solution de vérification des comptes des bénéficiaires est fortement recommandée. Pour une meilleure sécurité des paiements, la coopération entre les entreprises et leurs partenaires bancaires est indispensable. Les fraudeurs utilisent souvent les canaux numériques pour tenter de compromettre une entreprise ou recourent à l'ingénierie sociale pour obtenir des mots de passe ou encore, exercent une pression en se faisant passer au téléphone pour le PDG ou le directeur financier pour valider une opération par exemple.

« La prévention auprès de nos clients est donc essentielle, pour leur rappeler leur rôle dans la prévention des fraudes et souligner à quel point il est important, lorsqu'ils utilisent leurs services de banque en ligne par exemple, d’avoir un utilisateur prudent lors de la saisie ou la validation des paiements », explique Ekindjian. « Lorsqu'ils utilisent les canaux de télétransmission, ils doivent informer la banque si un signataire quitte l’entreprise, afin que nous puissions mettre à jour la liste des personnes autorisées à traiter toutes les transactions. Cette coopération est essentielle ».

« Il est essentiel également de s'assurer que les processus de paiement sont bien verrouillés et que seules les personnes habilitées du services trésorerie peuvent autoriser les paiements. Bien que certaines étapes d'authentification semblent parfois contraignantes pour les entreprises, elles sont mises en place pour leur sécurité » note Stéphanie Ekindjian.

"Depuis la DSP2, nous appliquons une authentification à deux facteurs qui est un moyen très efficace de sécuriser tous les clients et les différentes actions", dit-elle. « Cela peut rendre le parcours du client un peu plus pénible – les entreprises doivent saisir la transaction, s’identifier avec leur mot de passe puis utiliser leur smartphone ou SWIFT 3SKey pour s’authentifier. Mais c'est efficace. Que valent ces petites contraintes face à la protection qu'elles apportent ?

Un avenir transfrontalier ?

Alors que les paiements instantanés nationaux progressent vite, la brique cross border fait encore défaut. C'est pourtant un point attendu par la plupart des trésoriers d'entreprises. 

S'il est possible de faire du virement SEPA instantané entre pays de la zone SEPA, il n'est en revanche pas possible de le connecter avec d'autres systèmes de paiement en dehors de cette zone. 

Cependant, des projets pilotes spécifiques laissent entrevoir l'avenir des paiements transfrontaliers. Un exemple passionnant est IXB, une initiative de paiement instantané transfrontalier lancée par un comité composé de The Clearing House, EBA Clearing et SWIFT.

« IXB vise à connecter les infrastructures de systèmes de paiement en temps réel européens et américains - RT1 et RTP - pour rendre les paiements du corridor euro-dollar moins chers, plus rapides et plus transparents », explique Stéphanie Ekindjian. « Bien qu'elle vise également à répondre aux besoins des entreprises, cette initiative est plus tournée vers le segment des particuliers pour le moment ».

Une initiative de la Banque centrale européenne vise à promouvoir les paiements instantanés multidevises. Dans cette optique, TIPS (TARGET Instant Payment Settlement) travaille sur une solution permettant de tels paiements avec les pays nordiques.

Outre le défi de connecter toutes les infrastructures, ces projets pilotes soulèvent également des questions spécifiques pour les entreprises et les banques. "Les paiements transfrontaliers sont généralement multidevises, alors qui va bénéficier des avantages du FX lié aux paiements ?" songe Stéphanie Ekindjian. "Nous verrons probablement les régulateurs européens vouloir donner un rôle plus important à l'euro au niveau international, afin qu'ils puissent faire pression pour trouver des solutions pour promouvoir cela. Les paiements instantanés sont le premier pont pour construire une nouvelle interopérabilité. Lorsque nous aurons l'euro numérique, cela pourra également aider à résoudre cette problématique.»
Une autre initiative destinée à avoir un impact plus important est le SEPA Request-to-Pay (SRTP), qui a été lancée en 2021. Elle associe la demande au paiement (via Virement SEPA instantané ou virement SEPA classique) afin de générer le paiement dès que le payeur approuve la demande, ou plus tard si nécessaire. Le SRTP a toute sa carte à jouer face aux paiements par carte car les commissions d'interchange que les commerçants doivent payer aux sociétés émettrices de carte sont inexistantes.

« Le SRTP pourrait aussi être vu comme une alternative aux prélèvements, qui présentent l'inconvénient majeur de comporter un délai de contestation pour le payeur allant jusqu'à 13 mois », précise Stéphanie Ekindjian. "Ici, l'irrévocabilité du paiement instantané associé à la fonctionnalité Request to Pay est quelque chose d'intéressant pour les entreprises afin d'améliorer la prévisibilité de la trésorerie."

Un autre aperçu de l'évolution possible des paiements instantanés nous est donné grâce à l'analyse des paiements en lignes et des moyens de paiements utilisés en Europe. Dans la plupart des pays européens, les cartes sont le moyen de paiement préféré des consommateurs. Le paiement par carte représente généralement entre 40 et 60 % des transactions, tandis que l'utilisation des virements est beaucoup plus faible, environ 10 %.     

« Aux Pays-Bas, au contraire, 10% des achats en ligne sont réalisés avec des cartes et 65% par virement », révèle Stéphanie Ekindjian. « C'est une excellente façon d'imaginer comment le paysage européen des paiements pourrait évoluer. Cela donne une idée du rééquilibrage qui pourrait avoir lieu.

Plus que l'aspect technique qui peut parfois ressortir dans la littérature spécialisée, le paiement instantané peut représenter pour les trésoriers l'occasion de repenser la manière dont sont gérées leurs opérations. « Les paiements instantanés représentent une opportunité pour les entreprises de développer leur business », conclut Stéphanie Ekindjian. 

"Ce n'est pas grave si les entreprises commencent par un cas d'usage modeste, l'essentiel c'est d'être pragmatique et de rechercher la valeur. Si elles y trouvent de la valeur, elles s'habitueront au paiement instantané et détiendront alors un facteur différenciant. Lorsque le schéma sera déployé plus largement, ces entreprises pourront ensuite capitaliser dessus. »

*FIS, The Global Payments Report 2023
**https://www.ecb.europa.eu/paym/groups/erpb/shared/pdf/17th-ERPB-meeting/SCT_Inst_scheme_update.pdf

“Pour une entreprise, l'enjeu ne réside pas uniquement dans des considérations techniques. De fait, les paiements instantanés offrent de nouvelles perspectives que les trésoriers pourront intégrer dans leurs réflexions sur les processus de paiement et les cas d'usage. Les entreprises ne peuvent pas décider de passer du virement SCT classique au virement SEPA Instantané du jour au lendemain, il faut l'inscrire dans une stratégie et des cas d'usage qui apportent de la valeur à l’entreprise et à ses propres clients, l’enjeu est d’identifier ces cas d'usage.” 

Stéphanie EKINDJIAN DELLISTE
Global Head of Payments & Cash management solutions